北新路橋：2014年度財(cái)務(wù)決算報(bào)告
2015-04-10
證券代碼:002307 證券簡稱:北新路橋
新疆北新路橋集團(tuán)股份有限公司
2014 年度財(cái)務(wù)決算報(bào)告
一、財(cái)務(wù)報(bào)告的范圍和執(zhí)行的會(huì)計(jì)制度
1.報(bào)告范圍:公司財(cái)務(wù)報(bào)告包括新疆北新路橋集團(tuán)股份有限公司(母公司)和各子公司,其中全資子公司有:新疆北新四方土木工程試驗(yàn)研究所有限責(zé)任公司、新疆北新投資建設(shè)有限公司、新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)交通建設(shè)有限公司、新疆鼎源融資租賃有限公司、新疆中北運(yùn)輸有限公司、新疆北新迪賽勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司、烏魯木齊禾潤科技開發(fā)有限公司、新疆北新恒通典當(dāng)有限公司、新疆北新天瑞建材租賃有限公司、烏魯木齊天澤祥科技發(fā)展有限公司、重慶蘊(yùn)豐工程建設(shè)有限公司、新疆博廣建設(shè)工程有限公司、新疆北新德宏建材有限公司、新疆新瑞祥建筑工程有限公司、新疆天下行汽車租賃有限公司、甘肅北新路橋輝煌建設(shè)有限公司、新疆北新蘊(yùn)豐房地產(chǎn)開發(fā)有限公司、石河子開發(fā)區(qū)忠試檢測有限責(zé)任公司、新疆北新永固鋼結(jié)構(gòu)工程有限公司、新疆天山玻璃有限責(zé)任公司、新疆北新天波門窗工程有限公司、新疆北新城建工程有限公司、和碩縣北新恒業(yè)農(nóng)貿(mào)市場開發(fā)有限公司、廣東冠恒建設(shè)有限公司、新疆北新工程技術(shù)生產(chǎn)力促進(jìn)中心有限公司、新疆北新路橋國際建設(shè)工程有限公司;控股公司有:湖北北新投資發(fā)展有限公司(持股比例 51%)、湖南北新城市建設(shè)有限公司(持股比例 59.62%)、重慶市巴南區(qū)天順?biāo)槭瘓?持股比例 99%)、新疆恒聯(lián)工程機(jī)械有限公司(持股比例 90%)、新疆北新巖土工程勘察設(shè)計(jì)有限公司(持股比例 85%)、重慶興投建材有限公司(持股比例 55%)、重慶蘊(yùn)豐建材有限責(zé)任公司(持股比例 90%)、重慶寧泰混凝土有限公司(持股比例 95%)、新疆北新恒業(yè)發(fā)展有限公司(持股比例70%)、新疆北新新型建材有限公司(持股比例 93%)、西藏天昶建設(shè)工程有限責(zé)任公司(持股比例 57.32%)、河南道新公路養(yǎng)護(hù)工程有限公司(持股比例 51%)、新疆通途勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司(持股比例 51%)、重慶龍積達(dá)建材有限公司(持股比例 75%)。對以上各子公司財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行了報(bào)表合并。
證券代碼:002307 證券簡稱:北新路橋
2.公司執(zhí)行《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》及其應(yīng)用指南的有關(guān)規(guī)定,以公歷年度作為會(huì)計(jì)年度,以權(quán)責(zé)發(fā)生制為記賬基礎(chǔ),以歷史成本為一般計(jì)量屬性,以人民幣為記賬本位幣。
二、財(cái)務(wù)狀況及經(jīng)營績效
本公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營業(yè)績,已經(jīng)希格瑪會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)審計(jì),并出具了希會(huì)審字(2015)1136 號(hào)標(biāo)準(zhǔn)無保留意見的《審計(jì)報(bào)告》。
(一)財(cái)務(wù)狀況(分配前)
1.總資產(chǎn)
2014 年末公司合并總資產(chǎn) 1,003,839.52 萬元,比年初的 854,000.39 萬元增加了 149,839.12 萬元,增幅 17.55%。其中:流動(dòng)資產(chǎn) 646,971.06 萬元,占資產(chǎn)總額 64.45%;長期投資 41,136.57 萬元,占資產(chǎn)總額 4.1%;固定資產(chǎn)68,152.90 萬元,占資產(chǎn)總額 6.8%;無形資產(chǎn) 4,642.46 萬元,占資產(chǎn)總額 0.46%。
2.總負(fù)債
2014 年末公司合并總負(fù)債 866,583.57 萬元,比年初的 715,208.94 萬元增加了 151,374.63 萬元,增幅 17.47%。
其中:流動(dòng)負(fù)債 604,259.60 萬元(其中短期借款 83,415.64 萬元、一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債 132,575.00 萬元),占負(fù)債總額 69.73%;非流動(dòng)負(fù)債262,323.97 萬元(其中長期借款 186,516.25 萬元),占負(fù)債總額 30.27%。3.歸屬于母公司股東的所有者權(quán)益
2014 年末歸屬于母公司股東的所有者權(quán)益 128,212.48 萬元。其中股本55,732.72 萬元,資本公積 33,442.85 萬元,盈余公積 3,481.77 萬元,未分配利潤 31,798.65 萬元。
4.資產(chǎn)負(fù)債率
2014 年末公司資產(chǎn)負(fù)債率為 86.33%,比年初的 83.75%上升了 2.58 個(gè)百分點(diǎn);母公司資產(chǎn)負(fù)債率為 85.40%,比年初的 82.37%上升了 3.03 個(gè)百分點(diǎn)。
5.合并現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 24,359.32 萬元,其中:
證券代碼:002307 證券簡稱:北新路橋
(1)經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流入 587,077.84 萬元,現(xiàn)金流出 554,968.81 萬元,現(xiàn)
金流量凈額 32,109.03 萬元;
(2)投資活動(dòng)現(xiàn)金流入 18,841.48 萬元,現(xiàn)金流出 73,180.80 萬元,現(xiàn)金
流量凈額-54,339.32 萬元;
(3)籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入 244,173.05 萬元,現(xiàn)金流出 197,390.20 萬元,現(xiàn)
金流量凈額 46,782.85 萬元。
(4)匯率變動(dòng)對現(xiàn)金的影響-193.24 萬元。
6.資產(chǎn)減值準(zhǔn)備情況
截止 2014 年 12 月 31 日公司合并資產(chǎn)減值準(zhǔn)備計(jì)提情況:
項(xiàng)目 年初余額 本年增加數(shù) 本年轉(zhuǎn)回?cái)?shù) 年末余額
壞帳準(zhǔn)備 201,598,137.23 54,650,740.98 1,220,572.80 255,028,305.41
固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 1,129,277.47 1,129,277.47
存貨跌價(jià)準(zhǔn)備 429,939.62 -227,939.22 202,000.40
無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 3,537,722.71 3,537,722.71
合 計(jì) 206,695,077.03 54,422,801.76 1,220,572.80 259,897,305.99
注:
1.存貨跌價(jià)準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回,系本期新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)交通建設(shè)有限公司吐魯番項(xiàng)
目工程已完工未結(jié)算款在 2014 年已結(jié)算。
(二)經(jīng)營績效
2014 年公司合并實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入 581,793.00 萬元,利潤總額 2,755.71 萬元,
凈利潤 1,081.97 萬元,歸屬于母公司股東的凈利潤 3,006.74 萬元。分別比 2013
年度增長 15.87%、10.69%、178.38%、203.18%。歸屬于母公司股東的扣除
非經(jīng)常性損益的凈利潤 195.59 萬元,較 2013 年度增長 165.55%。2014 年母公司
實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入 410,757.20 萬元,利潤總額 625.23 萬元,凈利潤 570.09 萬元,
分別比 2013 年度增長 11.57%、117%和 116.15%。
(三)主要財(cái)務(wù)指標(biāo)
證券代碼:002307 證券簡稱:北新路橋
資產(chǎn)負(fù)債率 86.33%(母公司 85.4%),流動(dòng)比率 1.07,速動(dòng)比率 0.67,總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 0.63,應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率 3.69,97 天/次;存貨周轉(zhuǎn)率 2.95,122 天/次。
加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率 2.32%,扣除非經(jīng)常性損益后的加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率 0.15%,加權(quán)平均每股收益 0.05 元,扣除非經(jīng)常性損益后的加權(quán)平均每股收益 0.004 元,每股凈資產(chǎn) 2.46 元。
三、投資情況
(一)固定資產(chǎn)投資情況:
2014 年,公司合并新購固定資產(chǎn) 9958.21 萬元,其中:機(jī)器設(shè)備 5,954.77萬元,運(yùn)輸設(shè)備 2,734.71 萬元,房屋建筑物 1,051.20 萬元,試驗(yàn)儀器 149.52其他設(shè)備 68.01 萬元。
無形資產(chǎn)投資情況:無形資產(chǎn)合并投資支出 487.16 萬元,其中:本期合并重慶龍積達(dá)建材支付礦山采礦權(quán) 391.61 萬元。
(二)股權(quán)投資情況:
1.通過設(shè)立或投資等方式取得的子公司:
(1)新疆北新路橋國際建設(shè)工程有限公司,于 2014 年 5 月 9 日經(jīng)烏魯木齊市工商行政管理局注冊成立。注冊資本 10000 萬元,本公司出資 10000 萬元,占注冊資本的 100%。
(2)河南省道新養(yǎng)路工程有限公司,于 2014 年 3 月 27 日在周口市工商行政管理局設(shè)立登記,注冊資本 3,000.00 萬元,首期出資 1,000.00 萬元,其中本公司出資 510.00 萬元,占本期出資額的 51%。
(3)新疆北新工程技術(shù)生產(chǎn)力促進(jìn)中心有限公司,由子公司新疆北新四方土木工程試驗(yàn)研究所有限責(zé)任公司獨(dú)家出資 100 萬元設(shè)立,于 2014 年 9 月 18日在烏魯木齊市工商行政管理局注冊成立,
(4)廣東冠恒建設(shè)有限公司,于 2014 年 6 月 9 日在廣州市工商行政管理局注冊成立。由本公司獨(dú)家出資 1,000.00 萬元。
2.同一控制下企業(yè)合并取得的子公司
證券代碼:002307 證券簡稱:北新路橋
西藏天昶建設(shè)工程有限責(zé)任公司,原系新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)建設(shè)工程(集團(tuán))有限責(zé)任公司下設(shè)孫公司,2014 年 3 月我公司與其母公司新疆北新國際工程建設(shè)有限責(zé)任公司簽訂了股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議,協(xié)議約定將其持股的 57.32%轉(zhuǎn)讓。2014年 4 月 22 日辦理完工商變更登記手續(xù)。
3.非同一控制下企業(yè)合并取得的子公司
(1)公司于 2013 年首次出資 14,700,000.00 元,持有新疆北新新型建材有限公司 49%股權(quán),新疆君浩投資有限公司出資 13,200,000.00 元持有 44%股權(quán),廣東松本綠色板業(yè)股份有限公司出資 2,100,000.00 元持有 7%股權(quán)。2014 年 1 月22 日投資人股權(quán)變更,公司收購新疆君浩投資有限公司 44%股權(quán),增資16,500,000.00 元,累計(jì)持有新疆北新新型建材有限公司 93%股份。
(2)2014 年 1 月 22 日,公司與新疆通途勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司 90%股權(quán)控制人涂友云股東簽訂《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》,以 300 萬元收購其所持的 51%股權(quán),此項(xiàng)變更手續(xù)于 2013 年 12 月 30 日辦理完畢。
(3)重慶龍積達(dá)建材有限公司,注冊資本 1200 萬元,本期本公司控股子公司興投建材簽訂的協(xié)議約定增資擴(kuò)股以設(shè)備評估價(jià)出資 900.00 萬元,取得龍積達(dá)的 75%股份及控制權(quán),工商變更登記手續(xù)于 2014 年 8 月 13 日在重慶市工商行政管理局合川區(qū)分局辦理完畢。
4.其他方式形成的對外投資
公司本年度無其他形式的對外投資
5.特殊目的主體或通過受托經(jīng)營或承租等方式形成控制權(quán)的經(jīng)營實(shí)體
公司無特殊目的的主體或通過受托經(jīng)營或承租方式形成控制權(quán)的經(jīng)營實(shí)體。
6.合并會(huì)計(jì)報(bào)表范圍及報(bào)告期的增減變動(dòng)情況
(1)本報(bào)告期內(nèi)減少的會(huì)計(jì)報(bào)表合并范圍的情況
深圳瑞錦實(shí)業(yè)有限公司(持股比例 51%)、根據(jù) 2013 年 12 月 25 日與深圳瑞錦交通工程有限公司簽訂 51%的股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議,在 2014 年 1 月 22 日收到股權(quán)款。變更登記手續(xù)于 2014 年 10 月 16 日在深圳市市場監(jiān)督管理局辦理完畢。
證券代碼:002307 證券簡稱:北新路橋
(2)本報(bào)告期內(nèi)增加的會(huì)計(jì)報(bào)表合并范圍的情況
新疆北新路橋國際建設(shè)工程有限公司、河南省道新養(yǎng)路工程有限公司、新疆北新新型建材有限公司、廣東冠恒建設(shè)有限公司、新疆通途勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司、西藏天昶建設(shè)工程有限責(zé)任公司、新疆北新工程技術(shù)生產(chǎn)力促進(jìn)中心有限公司、重慶龍積達(dá)建材有限公司 8 家納入期末合并報(bào)表編制范圍。
四、2015 年工作思路
加強(qiáng)財(cái)務(wù)預(yù)算管理,強(qiáng)化制度落實(shí),構(gòu)建有效的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和控制機(jī)制;實(shí)施財(cái)務(wù)集中管理,完善激勵(lì)約束機(jī)制,提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行質(zhì)量。重點(diǎn)做好以下幾個(gè)方面的工作。
1.資金管理:以 CBS 現(xiàn)金管理系統(tǒng)和信息化平臺(tái)為基礎(chǔ),對資金管理和成本費(fèi)用控制為重點(diǎn),借助信息化的手段達(dá)到程序化管理-目的。合理、高效的運(yùn)用和調(diào)配公司經(jīng)營所需的資金,
2.資產(chǎn)管理:繼續(xù)實(shí)行應(yīng)收賬款月度考核制度,對應(yīng)收賬款進(jìn)行分析,形成分析報(bào)告,加強(qiáng)應(yīng)收賬款銷賬制度的落實(shí),做好應(yīng)收賬款清理臺(tái)賬及考核工作,
3.進(jìn)行稅務(wù)籌劃:加強(qiáng)營業(yè)稅改增值稅相關(guān)知識(shí)的宣傳普及工作,根據(jù)國家營業(yè)稅改增值稅政策的出臺(tái),適時(shí)展開營業(yè)稅改增值稅相關(guān)知識(shí)的培訓(xùn)講解;根據(jù)營業(yè)稅改增值稅具體政策要求,與會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)部設(shè)置具體核算方法,以便于滿足核算的要求。
4.預(yù)算管理:為了提高工程項(xiàng)目的目標(biāo)成本管理和成本控制水平,繼續(xù)推進(jìn)全面預(yù)算工作,將預(yù)算指標(biāo)層層分解各事業(yè)部和控參股公司,落實(shí)到各職能部門,形成全方位的責(zé)任體系。對預(yù)算積極跟進(jìn),階段性反饋調(diào)整,年終總結(jié)
5.籌措資金、開拓融資渠道:積極開拓金融市場,與國內(nèi)外融資機(jī)構(gòu)溝通建立和保持良好的合作關(guān)系,形成多元化的企業(yè)融資渠道。拓寬融資渠道,積極做好私募債發(fā)行工作;做好大項(xiàng)目的項(xiàng)目融資工作,確保項(xiàng)目的實(shí)施。利用與銀行及相關(guān)部門的良好關(guān)系,為獨(dú)立法人化單位提供支持。
6.成本、費(fèi)用管理:及時(shí)跟蹤各種不利因素對公司成本、費(fèi)用及業(yè)績的影響,
證券代碼:002307 證券簡稱:北新路橋并提出應(yīng)對提議;利用信息化平臺(tái),完善成本、費(fèi)用、結(jié)算、資金支付管理流程。
7.以財(cái)務(wù)的視角參與管理公司的各項(xiàng)業(yè)務(wù),積極參與企業(yè)經(jīng)營管理,做好公司財(cái)產(chǎn)物資的清查與盤點(diǎn),財(cái)務(wù)人員要參與財(cái)產(chǎn)物資的清查與盤點(diǎn),通過核查,可提高財(cái)務(wù)人員的責(zé)任心,強(qiáng)化管理,確保-財(cái)產(chǎn)物資的帳帳、帳實(shí)相符,提高財(cái)產(chǎn)物資的利用效能。
新疆北新路橋集團(tuán)股份有限公司
二〇一五年四月七日
