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江西贛粵高速公路股份有限公司關(guān)于2013年公司債券(第一期)2015年付息公告
2015-04-10 
   本公司董事會(huì)及全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏,并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任。

   重要內(nèi)容提示

   債權(quán)登記日:2015年4月17日(星期五)

   債券付息日:2015年4月20日(星期一)

   江西贛粵高速公路股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“本公司”或“發(fā)行人”)于2013年4月19日發(fā)行的2013年公司債券(第一期)(以下簡(jiǎn)稱“本期債券”)將于2015年4月20日支付自2014年4月19日至2015年4月18日期間的利息。根據(jù)本公司《2013年公司債券(第一期)發(fā)行公告》和《公開發(fā)行2013年公司債券(第一期)募集說明書》有關(guān)條款的規(guī)定,現(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)公告如下:

   一、本期債券的基本情況

   1、債券名稱:江西贛粵高速公路股份有限公司2013年公司債券(第一期)

   2、債券簡(jiǎn)稱:13贛粵01

   3、債券代碼:122255

   4、發(fā)行總額:1,800,000,000元

   5、債券期限:10年期

   6、債券利率:5.15%/年

   7、計(jì)息方式及還本付息方式:本期債券采用單利按年計(jì)息,不計(jì)復(fù)利,逾期不另計(jì)息。每年付息一次,到期一次還本,最后一期利息隨本金的兌付一起支付。

   8、債券形式:實(shí)名制記賬式公司債券

   9、擔(dān)保人及擔(dān)保方式:本期債券為無擔(dān)保債券

   10、付息日:2014年至2023年每年的4月19日為上一個(gè)計(jì)息年度的付息日(如遇法定節(jié)假日或休息日,則順延至其后的第1個(gè)工作日)。

   11、兌付日:2023年4月19日(如遇法定節(jié)假日或休息日,則順延至其后的第1 個(gè)工作日)。

   12、上市地點(diǎn):上海證券交易所

   13、上市日期:2013年5月9日

   14、登記、托管、結(jié)算機(jī)構(gòu):中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司(以下簡(jiǎn)稱:“中證登上海分公司”)

   有關(guān)“13贛粵01”的詳情,請(qǐng)參閱本公司于2013年4月17日發(fā)布的《2013年公司債券(第一期)發(fā)行公告》、《公開發(fā)行2013年公司債券(第一期)募集說明書》及摘要和2013年5月8日發(fā)布的《2013年公司債券(第一期)上市公告書》,詳見《中國(guó)證券報(bào)》、《上海證券報(bào)》、《證券時(shí)報(bào)》和上海證券交易所網(wǎng)站(http://www.sse.com.cn)上的公告。

   二、本次付息方案

   按照本公司《2013年公司債券(第一期)票面利率公告》,本期債券的票面利率為5.15%。本次付息每手“13贛粵01”(122255)面值1,000元,派發(fā)利息為51.50元(含稅)??鄱惡髠€(gè)人、證券投資基金債券持有人實(shí)際每手(面值1,000 元)派發(fā)利息為人民幣41.20元,扣稅后非居民企業(yè)(包含QFII、RQFII)債券持有人實(shí)際每手(面值1,000 元)派發(fā)利息為為人民幣46.35元。

   三、付息債權(quán)登記日和付息日

  ?。ㄒ唬┍敬胃断⒌膫鶛?quán)登記日:2015年4月17日

  ?。ǘ┍敬胃断⒌膬断⑷眨?015年4月20日

   四、付息對(duì)象

   本次付息對(duì)象為截止2015年4月17日上海證券交易所收市后,在中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司登記在冊(cè)的全體“13贛粵01”持有人。

   五、付息方法

  ?。ㄒ唬┍竟九c中證登上海分公司簽訂委托代理債券兌付、兌息協(xié)議,委托中證登上海分公司進(jìn)行債券兌付、兌息。如本公司未按時(shí)足額將債券兌付、兌息資金劃入中證登上海分公司指定的銀行賬戶,則中證登上海分公司將根據(jù)協(xié)議終止委托代理債券兌付、兌息服務(wù),后續(xù)兌付、兌息工作由本公司自行負(fù)責(zé)辦理,相關(guān)實(shí)施事宜以本公司的公告為準(zhǔn)。 公司將在本期兌息日2個(gè)交易日前將本期債券的利息足額劃付至中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司指定的銀行賬戶。

   (二)中證登上海分公司在收到款項(xiàng)后,通過資金結(jié)算系統(tǒng)將債券利息劃付給相應(yīng)的兌付機(jī)構(gòu)(證券公司或中證登上海分公司認(rèn)可的其他機(jī)構(gòu)),投資者于兌付機(jī)構(gòu)領(lǐng)取債券利息。

   六、關(guān)于繳納債券利息所得稅的說明

   (一)關(guān)于向個(gè)人投資者征收企業(yè)債券利息所得稅的說明

   根據(jù)《中華人民共和國(guó)個(gè)人所得稅法》以及其他相關(guān)稅收法規(guī)和文件的規(guī)定,本期債券個(gè)人投資者應(yīng)繳納公司債券個(gè)人利息收入所得稅。本期債券利息個(gè)人所得稅將由各兌付機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)代扣代繳,并直接向各兌付機(jī)構(gòu)所在地的稅務(wù)部門繳付。本期債券的個(gè)人利息所得稅征繳說明如下:

   1、納稅人:本期債券的個(gè)人投資者;

   2、征稅對(duì)象:本期債券的利息所得;

   3、征稅稅率:按利息額的20%征收;

   4、征稅環(huán)節(jié):個(gè)人投資者在兌付機(jī)構(gòu)領(lǐng)取利息時(shí)由兌付機(jī)構(gòu)一次性扣除;

   5、代扣代繳義務(wù)人:負(fù)責(zé)本期債券付息工作的各兌付機(jī)構(gòu)。

   6、本期債券利息稅的征管部門:各兌付機(jī)構(gòu)所在地的稅務(wù)部門。

   (二)關(guān)于向非居民企業(yè)征收企業(yè)債券利息所得稅的說明

   1、對(duì)于截至債權(quán)登記日(2015年4月17日)下午上海證券交易所收市時(shí)持有“13贛粵01”的合格境外機(jī)構(gòu)投資者、人民幣境外機(jī)構(gòu)投資者(以下簡(jiǎn)稱“QFII、RQFII”)等非居民企業(yè)(其含義同《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法》),根據(jù)2008年1月1日起施行的《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法》及其實(shí)施條例、2009年1月1日起施行的《非居民企業(yè)所得稅源泉扣繳管理暫行辦法》(國(guó)稅發(fā)[2009]3號(hào))以及2009年1月23日發(fā)布的《關(guān)于中國(guó)居民企業(yè)向QFII支付股息、紅利、利息代扣代繳企業(yè)所得稅有關(guān)問題的通知》(國(guó)稅函[2009]47號(hào))等規(guī)定,非居民企業(yè)取得的發(fā)行人本期債券利息應(yīng)當(dāng)繳納10%的企業(yè)所得稅,中證登上海分公司將按10%的稅率代扣相關(guān)非居民企業(yè)上述企業(yè)所得稅,在向非居民企業(yè)派發(fā)債券稅后利息,將稅款返還本公司,然后由本公司向當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門繳納。

   2、如上述QFII、RQFII等非居民企業(yè)要求本公司協(xié)助提供代其向中國(guó)稅務(wù)機(jī)關(guān)繳納了企業(yè)所得稅的稅收通用繳款書/完稅憑證原件,請(qǐng)上述QFII、RQFII等非居民企業(yè)最晚于2014年4月30日前(含當(dāng)日),以專人送達(dá)或郵寄的方式,將填寫完畢的附件表格《“13贛粵01”付息事宜之QFII、RQFII情況表》(需加蓋公章)、證券賬戶卡復(fù)印件(需加蓋公章)、QFII、RQFII證券投資業(yè)務(wù)許可證復(fù)印件(需加蓋公章)等一并送交給本公司。

   郵寄地址:江西省南昌市朝陽洲中路367號(hào)贛粵大廈董事會(huì)辦公室

   郵編:330025

   信封上請(qǐng)注明“13贛粵01納稅資料”

   3、本公司在收到上述材料后向當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門代繳上述QFII、RQFII的債券利息企業(yè)所得稅。如上述QFII、RQFII未提供或逾期未提供資料導(dǎo)致本公司無法完成代扣代繳,由此產(chǎn)生的法律責(zé)任由各非居民企業(yè)自行承擔(dān)。

   七、相關(guān)機(jī)構(gòu)及聯(lián)系方法

   (一)發(fā)行人:江西贛粵高速公路股份有限公司

   聯(lián)系人:付艷、周欣

   電 話:0791-86527021

   傳 真:0791-86527021

   地 址:江西省南昌市朝陽洲中路367號(hào)贛粵大廈

   郵 編:330025

  ?。ǘ┲鞒袖N商、債券受托管理人:平安證券有限責(zé)任公司

   聯(lián)系人:瞿珊

   電 話:010-66299517

   傳 真:010-66299589

   地 址:北京市西城區(qū)金融街丙17號(hào)北京銀行大廈5B

   郵 編:100032

  ?。ㄈ┩泄苋耍褐袊?guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司

   聯(lián)系人:徐瑛

   電 話:021-68870114

   傳 真:021-68870064

   地 址:上海市浦東新區(qū)陸家嘴東路166號(hào)中國(guó)保險(xiǎn)大廈

   郵 編:200120

   特此公告。

   江西贛粵高速公路股份有限公司董事會(huì)

   2015年4月10日
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