甘肅省交通運輸廳近日印發(fā)《關于進一步加強全省公路PPP項目規(guī)范監(jiān)管運行的通知》，結合該省公路PPP項目運行實際，對進一步加強和規(guī)范公路PPP項目監(jiān)管運行提出了15項具體措施。

　　甘肅省交通運輸廳在這份通知中指出，近期審計部門在對一些市州主導的公路PPP項目及2020年省列重大項目審計時，發(fā)現(xiàn)部分公路PPP項目存在資金使用不規(guī)范、融資不到位、招投標程序不合規(guī)、建設證照不齊全以及不積極應對國家政策調整、財政資金投入不足等問題，反映出全省公路PPP項目在規(guī)范監(jiān)管運行方面還不夠規(guī)范，一些問題還存在較大風險。

　　通知要求，一方面強化規(guī)劃執(zhí)行的剛性約束，通過合理布局，形成遠近結合、梯次接續(xù)的公路PPP項目開發(fā)格局；另一方面健全制度體系，明確“正負面”清單，堅持必要、可承受的財政投入，公平、公正、公開擇優(yōu)采購社會資本方。

　　社會資本應是已建立現(xiàn)代企業(yè)制度的各類國有企業(yè)、民營企業(yè)、外商投資企業(yè)、混合所有制企業(yè)，以及其他投資、經(jīng)營主體，但本級政府所屬的各類融資平臺公司、融資平臺公司參股并能對其經(jīng)營活動構成實質性影響的國有企業(yè)不得參與本級公路PPP項目。

　　項目工可論證階段，須同步開展PPP可行性論證，切實對項目建設規(guī)模和投資、預測交通量、收費價格、路衍經(jīng)濟收益、經(jīng)濟評價等進行科學合理評估分析，確保核心參數(shù)邊界條件科學可靠，應堅決避免因論證不充分而導致公路PPP項目政府支出責任過多、過重加大財政支出壓力或運營風險過大、定價過高、無法達到金融機構最低融資要求等情況發(fā)生。

　　堅守合同談判底線，嚴防地方政府債務風險，PPP項目的融資方式和資金來源應符合防范化解地方政府隱性債務風險的相關規(guī)定。不得約定由政府方或其指定主體回購社會資本投資本金，不得向社會資本承諾最低投資回報、保底收益或提供收益差額補足；不得通過簽訂陰陽合同、抽屜協(xié)議、補充協(xié)議，更改合同主要條款內容、弱化或免除社會資本投資建設運營責任；不得出現(xiàn)由政府方或政府方出資代表為項目融資提供各種形式的擔保、還款承諾等情形，造成政府兜底項目投資建設運營風險。

　　以下為通知全文——

　　甘肅省交通運輸廳關于進一步加強全省公路PPP項目規(guī)范監(jiān)管運行的通知

　　各市（州）交通運輸局（委），蘭州新區(qū)城鄉(xiāng)建設和交通管理局，省公航旅集團、省公交建集團，省交投公司，省公路局、省高速公路局、省交通工程質量安全監(jiān)督管理局、廳投融資管理辦公室：

　　近年來，全省交通運輸領域積極適應國家交通投融資體制機制改革趨勢，大力推廣政府和社會資本合作（PPP）模式，在有效防控政府隱性債務風險、補齊基礎設施短板、推動經(jīng)濟穩(wěn)定增長等方面發(fā)揮了積極作用。但近期審計部門在對一些市州主導的公路PPP項目及2020年省列重大項目審計時，發(fā)現(xiàn)部分公路PPP項目存在資金使用不規(guī)范、融資不到位、招投標程序不合規(guī)、建設證照不齊全以及不積極應對國家政策調整、財政資金投入不足等問題，反映出全省公路PPP項目在規(guī)范監(jiān)管運行方面還不夠規(guī)范，一些問題還存在較大風險。

　　為進一步強化全省公路PPP項目規(guī)范發(fā)展，根據(jù)《財政部關于推進政府和社會資本合作規(guī)范發(fā)展的實施意見》（財金〔2019〕10號）、《國家發(fā)展改革委關于依法依規(guī)加強PPP項目投資和建設管理的通知》（發(fā)改投資規(guī)〔2019〕1098號）及省政府文件規(guī)定，參照其他省份做法，結合我省公路 PPP 項目運行實際，現(xiàn)就進一步加強和規(guī)范公路PPP項目監(jiān)管運行有關事項通知如下。

　　一、充分認識規(guī)范開展公路PPP項目的重要性

　　1.切實推動公路PPP項目規(guī)范發(fā)展。遵循“規(guī)范運行、嚴格監(jiān)管、公開透明、誠信履約”的原則，進一步樹立規(guī)范運行的正確理念，一方面強化規(guī)劃執(zhí)行的剛性約束，通過合理布局，形成遠近結合、梯次接續(xù)的公路 PPP 項目開發(fā)格局；另一方面健全制度體系，明確“正負面”清單，堅持必要、可承受的財政投入，公平、公正、公開擇優(yōu)采購社會資本方；加強地方政府誠信建設，增強契約理念，充分體現(xiàn)平等合作。

　　二、扎實做好公路PPP項目前期工作

　　2.強化前期規(guī)模管控和咨詢成果質量監(jiān)管。從工可研究和勘察設計入手，貫穿項目初設、施工圖、計量支付、交竣工決算，實行全過程造價管控，強化工程技術經(jīng)濟比較，優(yōu)化建設方案，合理確定標準和規(guī)模，嚴控結構物數(shù)量、樞紐規(guī)模。高速公路項目應嚴格執(zhí)行造價控制相關規(guī)定，嚴控互通間距、互通連接線規(guī)模、管理用房規(guī)模。要充分運用大數(shù)據(jù)、路網(wǎng)分析、交通觀測數(shù)據(jù)等技術手段，科學預測交通量，合理進行經(jīng)濟評價分析。實行工程咨詢成果質量終身負責制和追溯制，對進入流量穩(wěn)定階段實際流量與預測流量偏差20%以上的項目，由各級行業(yè)主管部門開展項目管理督查，重點對勘察設計咨詢質量進行公布，督查結果納入信用評價體系。

　　3.充分論證公路PPP項目可行性。項目工可論證階段，須同步開展PPP可行性論證，切實對項目建設規(guī)模和投資、預測交通量、收費價格、路衍經(jīng)濟收益、經(jīng)濟評價等進行科學合理評估分析，確保核心參數(shù)邊界條件科學可靠，應堅決避免因論證不充分而導致公路PPP項目政府支出責任過多、過重加大財政支出壓力或運營風險過大、定價過高、無法達到金融機構最低融資要求等情況發(fā)生。

　　4.加強實施機構建設。按照分級管理原則，全面加強公路PPP項目實施機構建設，明確相應機構，配備人員力量，在政府授權范圍內，承擔 PPP 項目評估論證、組織實施、績效評價、合同管理等工作。

　　5.強化資金規(guī)范安排和落實財政支出責任。根據(jù)國家資本金制度相關規(guī)定，按照收支基本平衡的原則，在法定范圍內科學合理確定政府出資的比例和額度，嚴格落實政府資本金來源，堅決杜絕以債務性資金充當項目資本金、出資不及時、虛假出資或出資不實的現(xiàn)象。嚴格遵循車購稅資金使用范圍，對超出范圍使用的資金限期整改，限期未整改的可暫停安排后續(xù)車購稅資金。要按照每一年度本級全部PPP項目從一般公共預算列支的財政支出責任，不超過當年本級一般公共預算支出的 10%的規(guī)定，積極推動將PPP項目的財政支出納入預算管理，靠實PPP項目運營補貼支出。

　　6.嚴格依法依規(guī)履行項目決策程序。堅持審慎科學決策，項目實施機構要科學合理編制實施方案，各級交通運輸主管部門或項目實施機構要加強對實施方案的投融資結構、風險分配機制、回報方式、績效評價體系、合同條款等內容監(jiān)督審核。嚴格落實工可的嚴肅性和剛性約束，保障實施方案、招投標文件、PPP合同的主要內容與工可批復保持一致。加大對社會資本和金融機構融資交割情況的審查力度，加強社會資本債務風險評估，重點考察社會資本對項目融資的增信能力，確保項目融資安排規(guī)范可落地。

　　7.堅決杜絕違法違規(guī)現(xiàn)象。堅守合同談判底線，嚴防地方政府債務風險，PPP項目的融資方式和資金來源應符合防范化解地方政府隱性債務風險的相關規(guī)定。不得約定由政府方或其指定主體回購社會資本投資本金，不得向社會資本承諾最低投資回報、保底收益或提供收益差額補足；不得通過簽訂陰陽合同、抽屜協(xié)議、補充協(xié)議，更改合同主要條款內容、弱化或免除社會資本投資建設運營責任；不得出現(xiàn)由政府方或政府方出資代表為項目融資提供各種形式的擔保、還款承諾等情形，造成政府兜底項目投資建設運營風險。

　　8.確保公路PPP項目參與主體合規(guī)。項目實施機構應為各級交通運輸主管部門或指定的事業(yè)單位。政府出資人代表原則上應為政府出資或控股的交通類國有企業(yè)，且不得與社會資本方存在法律關聯(lián)關系。社會資本應是已建立現(xiàn)代企業(yè)制度的各類國有企業(yè)、民營企業(yè)、外商投資企業(yè)、混合所有制企業(yè)，以及其他投資、經(jīng)營主體，但本級政府所屬的各類融資平臺公司、融資平臺公司參股并能對其經(jīng)營活動構成實質性影響的國有企業(yè)不得參與本級公路PPP項目。

　　三、建立公路PPP項目規(guī)范監(jiān)管運行長效機制

　　9.加強行業(yè)運行情況監(jiān)測。要嚴格落實公路PPP項目信息管理員制度，全省公路PPP項目行業(yè)協(xié)調管理單位（廳投融資管理辦公室）與各級交通運輸主管部門（或項目實施機構）要嚴格落實聯(lián)動協(xié)調機制，切實加強全省公路PPP項目運行情況動態(tài)監(jiān)測和信息匯總統(tǒng)計分析，強化風險預警與早期防控。

　　10.嚴格落實項目監(jiān)管責任。進一步完善監(jiān)管機制，落實行業(yè)監(jiān)管和合同履約監(jiān)管職責。各級交通運輸主管部門為本轄區(qū)內公路PPP項目管理第一責任單位，負責建立健全落實政策和項目督查機制，嚴格落實政府支出責任。項目實施機構要指導政府出資人代表正確行使政府職責，做好日常監(jiān)管工作；督促項目法人履行職責，強化債務風險管控意識，做好公路養(yǎng)護、收費等運營管理工作；監(jiān)督各社會資本方按約履職，給予必要的增信支持。加大對項目出資融資、資金支付等情況進行監(jiān)督檢查，確保各方出資融資按PPP合同約定及時到位、資金支付與工程進度相匹配，加強風險管控，強化投資概算控制。發(fā)現(xiàn)問題限期整改，無法整改到位的，應由項目實施機構及時給予扣除履約保函相應金額的處罰。

　　11.嚴格落實績效評價激勵相容機制。建立事前設定績效目標、事中進行績效跟蹤、事后進行績效評價的全生命周期績效管理機制，將績效評價結果作為按效付費、落實整改、監(jiān)督問責的重要依據(jù)。應將運營補貼支出、項目收益與績效評價結果完全掛鉤；建設期監(jiān)管情況也要成為績效評價的支撐。

　　12.建立項目建設模式轉換銜接機制。對無法繼續(xù)按PPP模式實施的項目，各級交通運輸主管部門要及時調整思路，主動作為，分析總結原因，研究論證新的建設方案，并與社會資本方簽訂終止實施協(xié)議，按程序報有關主管部門或上級單位審批，盡可能降低項目因停擺帶來的不良社會影響。對項目已取得和開展的既有前期工作要依法合規(guī)做好成果利用，避免因重復工作加大項目建設成本、拉長前期工作時間；對項目已形成的工作量和工程量，本著尊重歷史原則，按程序開展成果和質量認定，處理好原項目與新項目的關系，做到能用盡用，依法合規(guī)納入項目成本。在厘清原社會資本方與政府方權責后，談判簽署清算協(xié)議，確保清算工作不留隱患。

　　13.從嚴落實問題整改和監(jiān)督問責。各級交通運輸主管部門（項目實施機構）監(jiān)管工作缺位、失之于寬的由省交通運輸廳進行通報批評，并提請同級政府對責任單位進行監(jiān)督問責。項目實施機構統(tǒng)籌開展整改工作，強化合同條款執(zhí)行力度，并向交通行業(yè)主管部門報備。出現(xiàn)對項目勘察、設計、施工、監(jiān)理以及與工程建設有關的重要設備、材料等采購未按規(guī)定公開招標、社會資本采購條件設置不合理、招標程序不合規(guī)、建設證照不齊全開工建設等違法違規(guī)行為的，嚴格按照《甘肅省公路建設項目管理體系》規(guī)定，視問題對應采取信用管理、監(jiān)管約談、通報、行政處罰等問責措施。

　　14.加強公路PPP項目信息公開。實現(xiàn)項目信息的及時發(fā)布與投資需求的有效對接，推動市場信息對稱和充分公平競爭；依法及時、充分披露項目實施方案、招標投標、采購文件、項目合同、工程進展、舉債融資、運營績效等相關信息，切實防范項目實施風險、保障公眾知情權，主動接受社會監(jiān)督，維護公共利益。

　　15.認真開展自查自糾工作。各級交通運輸主管部門、項目實施機構、政府出資人代表、PPP項目公司切實落實各自主體責任，嚴格按照合同和相關規(guī)定履約盡職，對參與實施的公路PPP項目根據(jù)本通知要求和相關審計部門提出的問題認真開展自查、梳理問題、制定限期整改措施，形成自查報告向省交通運輸廳報備。

　　甘肅省交通運輸廳

　　2021年5月19日